索引号: | 11431221006631137Q-2017-00133 | 公开责任部门: | 县财政局 |
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公开日期: | 2017年12月25日 | 发布文号: | ||
公开目录: | 部门预决算 | 公开形式: | 主动公开 | |
内容概述: |
中方县移民局2016年度水库移民后期扶持资金绩效自评报告
按照《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》(湘政发〔2015〕8号)中“优化财政支出结构,提高资金绩效”、“开展第三方绩效评价”和《中方县2017年度预算绩效管理工作实施方案》(中财绩〔2017〕70号)等文件要求,我局对我县2016年度水库移民后期扶持资金专项资金实施了绩效评价,根据评价结果,形成本自评报告。
一、项目基本情况
(一)项目概况
为贯彻落实水利部《关于开展2016年度大中型水库移民后期扶持资金绩效评价试点工作的通知》(移后扶函[2017]34号)精神,加强库区和移民安置区基础设施和生态环境建设,改善移民群众生产生活条件,实现库区和移民安置区经济社会可持续发展。2016年度省安排中方县移民后期扶持专项资金1261.72万元,包括安排在全县12个乡(镇)51个移民村的69个后期扶持项目;移民直补资金514.7万元,以“一卡通”方式直补到移民人,受益移民8631人。
移民后期扶持专项资金主要用于库区和移民安置区农田水利配套设施、饮水安全、道路交通及新农村建设,种养殖业开发,移民实用技术和就业技能培训以及移民生产生活补助等方面。
(二)项目绩效目标
绩效目标是预算资金在一定期限内计划达到的产出和效果,具体包括项目产生的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响。水库移民后期扶持专项资金的经济效益目标是通过项目实施促进库区和移民安置区经济发展和移民群众收入增长;社会效益目标是解决移民群众温饱问题和行路难、上学难、饮水难、用电难等基础设施薄弱的突出问题,促进库区和移民安置区人居环境改善和社会和谐稳定;生态效益目标是促进库区和移民安置区生态环境改善与优化;可持续影响目标是通过加强库区和移民安置区基础设施建设,改善移民生产生活条件,实现库区和移民安置区经济社会可持续发展。
(三)项目实施情况
1、项目资金到位、使用和管理情况。2016年度省财政安排中方县移民后期扶持专项资金1261.72万元,至2016年12月实际拨付至移民后期扶持资金专户的专项资金1261.72万元。至2017年6月,已实施完成的43个项目,其中:农田水利配套设施等基础设施建设项目28个,使用专项资金254万元;种养殖业等生产开发项目5个,使用专项资金64万元;移民实用技术和就业技能培训项目3个,使用专项资金22万元;新农村建设项目4个,使用专项资金31万元;全县移民困难扶助项目2个,使用专项资金15.1万元;以“一卡通”方式直补到移民个人的专项资金510.094万元。
中方县移民后期扶持专项资金由县财政局综合计划股负责核算和管理。省、市人民政府安排的移民后期扶持专项资金直接拨付到中方县财政国库,县财政国库根据项目实施进度将专项资金拨付到移民后期扶持资金专户。项目实施完成并验收合格后,由项目实施单位整理项目资料向县移民局提出资金拨付申请,县水库移民管理局按照《中方县大中型水库移民后期扶持项目管理办法(暂行)》有关规定审批后提交财政部门审核,县财政局按资金拨付审批程序逐级审批后,由移民后期扶持资金专户直接拨付到项目施工单位。中方县移民后期扶持专项资金的使用与管理基本符合省、市有关移民后期扶持专项资金管理的相关规定。
2、项目组织管理情况。为加强和规范大中型水库移民后期扶持项目的规划实施管理,中方县水库移民管理局制订了《中方县移民项目实施规范指南》(以下简称“《指南》”),对移民后期扶持项目的申报与确立、建设与管理、竣工验收、资金管理以及实施程序和操作流程进行了规范。2016年度实施完成的移民后期扶持项目,在项目建设与管理、竣工验收、资金管理以及实施程序和操作流程方面基本符合《指南》的规定。
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价的目的
此次绩效评价的目的是为了全面了解和综合评价2016年度中方县水库移民后期扶持专项资金的使用管理情况和取得的效果,总结专项资金管理经验,发现专项资金管理中存在的问题,为提高专项资金使用效益、加强财政支出规范化管理、健全和完善专项资金使用管理办法提供参考依据。
(二)绩效评价的原则、依据和方法
1、评价原则。此次绩效评价工作遵循科学规范、公开公正、分级分类和绩效相关的原则。
2、评价依据。此次绩效评价的依据包括:《国务院关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》(国发[2006]17号)、《湖南省人民政府关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》(湘政发〔2007〕4号)、《湖南省大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划实施管理办法》(湘移发[2010]7号)、《湖南省水库移民资金财务管理办法》、《湖南省水库移民资金会计核算办法》、《湖南省移民资金县级报帐制实施办法》、《中方县大中型水库移民后期扶持项目管理办法(暂行)》、《中方县大中型水库移民后扶项目管理暂行办法》及其他相关资料。
3、评价方法。此次绩效评价主要采用比较法、公众评价法、定量分析与定性分析相结合的评价方法。
(三)绩效评价工作过程
具体实施阶段。(1)收集整理相关评价资料,调查核实评价基础数据,填写评价基础数据表;(2)评价工作组赴各乡(镇)移民村组对项目实施情况进行现场抽查,与移民代表座谈并进行问卷调查。现场查看了部分已实施项目;(3)根据评价指标计算各项得分,汇总评价结果,并撰写自评报告。
3、工作总结阶段。对评价工作组织实施过程进行总结,完成评价工作报告。对评价结果和存在的问题,提出相关的政策性建议。
三、项目主要绩效
(一)加强了农村基础设施建设,改善了农业生产条件,促进了库区和移民安置区经济发展和移民群众增产增收
2016年度已实施的43个移民后期扶持项目中,涉及农村基础设施建设的项目,具体包括:灌溉渠道硬化和清淤、水库山塘维修、农田防护、公路码头维修扩建硬化等。通过项目的实施恢复了水库山塘渠道的正常灌溉功能,增加了有效灌溉面积,改善了交通出行条件,拓展了农产品流通范围,促进了移民群众扩大生产、发展多元经济和开展集约化经营的积极性,夯实库区和移民安置区经济发展和移民群众增产增收的基础。
(二)改善了库区和移民安置区人居环境,提高了移民群众生活水平,促进了库区和移民安置区社会和谐与稳定
2016年度已实施的43个移民后期扶持项目中,涉及新农村建设和改善移民生活条件的项目具体包括:移民直补项目、村道维修硬化项目、村部及卫生室建设项目、移民村路灯和休闲广场建设项目、饮水安全项目,移民困难扶助项目。通过项目的实施增强了基层公共服务提供能力,解决了移民群众生产生活中的现实困难,提高了移民群众生活水平,丰富了移民群众精神文化生活,增强了移民群众的获得感,巩固了库区和移民安置区党群干群关系。移民群众对现有移民后期扶持政策以及党和国家的重大决策普遍表示支持和拥护。
(三)提高了移民群众生产技术水平和就业能力,支持了库区和移民安置区种养殖业等生产开发项目发展
2016年度已实施的43个移民后期扶持项目中,涉及扶持种养殖业等生产开发和移民实用技术与就业技能培训的项目8个,具体包括:种养殖业等生产开发项目5个,移民实用技术和就业技能培训项目3个,通过项目的实施提高了移民群众生产技术水平和就业能力,促进了库区和移民安置区种养殖业企业发展,突显了其示范引领作用,拓展移民群众就业渠道和收入来源,提高了移民群众发展生产的积极性。
(四)改善和优化了库区和移民安置区生态环境,促进了库区和移民安置区经济社会可持续发展
通过移民后期扶持专项资金项目多年来的持续投入,库区和移民安置区得天独厚的自然资源禀赋逐渐得到恢复,生态环境明显改善和优化。库区和移民安置区处处山青水秀、空气清新,已经呈现出美丽乡村的新景象,成为人们假日休闲、体验乡趣的好去处。为发展高效生态农业,调整农业产业结构,促进移民群众收入多元化和居住环境生态化,提高移民群众生活水平和生活质量,促进库区和移民安置区经济社会可持续发展奠定了坚实的基础。
四、综合评价结论
根据《2016年度中方县移民后期扶持专项资金绩效评价指标表》设定的评分标准,从项目立项、资金落实、项目管理、财务管理、项目产出和项目效果等方面进行综合分析评价,2016年度中方县水库移民后期扶持专项资金支出项目综合得分为86.33分,综合绩效评价等级为“良好”。
五、存在的问题
(一)年度项目计划实施进度严重滞后
2016年度湖南省水库移民开发管理局批复中方县的移民后期扶持项目69个,中方县当年实施完成并办理资金拨付手续的项目11个,占项目总数的16%,至2017年6月实施完成的项目43个,占项目总数的62.3%,未实施项目26个,占项目总数的37.7%。项目实施进度的严重滞后,影响了移民后期扶持专项资金的使用效率和移民后期扶持政策的有效落实。
(二)生产开发项目未与当地移民签定利益联结协议
根据《中方县大中型水库移民后扶项目管理暂行办法》的规定,生产性开发项目应当由县水库移民管理局与项目扶持单位签定协议书,并与当地移民签定利益联结协议,明确项目帮扶移民内容和建设内容。中方县2016年度已实施的生产性开发项目中,铜湾库区大库养殖项目、桐木镇华汉茶叶基地建设项目和铜湾库区渔业开发建设项目的项目扶持单位未与当地移民签定利益联结协议,移民从项目中受益的内容和方式未得到明确。
六、有关建议
(一)突破固有思维定势,创新移民后扶方式,充分发挥移民后扶专项资金与其他财政专项资金的协同效应和规模效益
现有移民直补和注重农村基础设施整治维修的移民后扶方式,在短期内确实能够缓解移民群众的生活困难,解决库区和移民安置区基础设施落后的突出矛盾。但从长远利益考虑,要彻底改变库区和移民安置区贫困落后的现状,实现库区和移民安置区经济社会可持续发展,必须从开发性移民的角度出发,抓住全面建成小康社会和推进农村发展提升的大好时机,整合农村扶贫、新农村建设、小城镇建设以及其他涉农项目和资金,在现有移民后期扶持方式的基础上,在确保移民群众从项目中直接受益的前提下,加大对生产性开发项目和其他产业开发项目的扶持力度,发挥产业开发项目的示范引领作用,带动有思想、有技术、有能力的移民群众走发展多元经济、开展集约化经营的新路子,实现以产业开发促移民后扶,使库区和移民安置区移民群众从移民后扶项目中长期受益。
(二)完善生产性开发项目与移民群众的利益联结方式,切实保障移民群众从生产性开发项目中直接受益和长期受益
随着国家移民后期扶持政策的深入推进,对生产性开发项目和其他产业开发项目的扶持必然成为移民后期扶持的重要形式。规范、完善和创新生产性开发项目与移民群众的利益联结方式,明确移民群众从产业扶持项目中受益的内容和模式,切实保障移民群众在生产性开发项目中的合法权益,成为移民后期扶持项目管理的重要内容,必须引起移民管理机构的高度重视。
(三)严格按照批准的基础设施建设和经济发展规划编制年度项目计划,积极推进年度项目计划的实施
坚持“资金跟着项目走,项目跟着规划走”的原则,严格按照批准的《中方县大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划》编制年度项目计划,列入年度计划的项目必须是已经完成了相关前期工作的项目。编制好的年度项目计划要及时呈报上级主管部门审批,保证年度项目计划得到及时实施,改变项目实施进度严重滞后的现状,提高移民后期扶持专项资金的使用效率和效果。
(四)加强移民后期扶持专项资金的使用管理,确保移民后期扶持专项资金安全有序运行
进一步健全完善对移民后期扶持专项资金使用的监督管理机制,及时发现专项资金使用中存在的问题,确保专项资安全有序运行。严格按照《湖南省水库移民资金财务管理办法》的规定,保证移民后期扶持专项资金及时到位、专款专用。防止出现挤占、挪用、截留、滞留专项资金的现象发生。
中方县财政支出绩效评价指标体系(参考) | |||||||||
一级指标 | 分值 | 二级指标 | 分值 | 三级 | 分值 | 具体指标 | 评价标准 | 自评得分 | |
指标 | |||||||||
项目决策 | 20 | 项目目标 | 4 | 目标内容 | 4 | 设立了项目绩效目标;目标明确;目标细化;目标量化 | 设有目标(1分) | 1 | |
目标明确(1分) | 1 | ||||||||
目标细化(1分) | 1 | ||||||||
目标量化(1分) | 1 | ||||||||
决策过程 | 8 | 决策依据 | 4 | 有关法律法规的明确规定;某一经济社会发展规划;某部门年度工作计划;某一实际问题和需求 | 符合法律法规(1分)符合经济社会发展规划(1分) | 2 | |||
部门年度工作计划(1分) | 1 | ||||||||
针对某一实际问题和需求(1分) | 1 | ||||||||
决策程序 | 4 | 项目符合申报条件;申报、批复程序符合相关管理办法;项目调整履行了相应手续 | 符合申报条件(2分)项目申报、批复程序符合管理办法(1分) | 3 | |||||
项目调整履行了相应手续(1分) | 1 | ||||||||
资金分配 | 8 | 分配办法 | 3 | 根据需要制定的相关资金管理办法;管理办法中有明确资金分配办法;资金分配因素全面、合理 | 有相应的资金管理办法(1分) | 1 | |||
办法健全、规范(1分) | 1 | ||||||||
因素全面合理(1分) | 1 | ||||||||
分配结果 | 5 | 资金分配符合相关管理办法;分配结果公平合理 | 符合分配办法(2分) | 1 | |||||
分配公平合理(3分) | 1 | ||||||||
项目管理 | 25 | 资金到位 | 5 | 3 | 实际到位/计划到位*100% | 根据项目资金的实际到位率计算得分 | 3 | ||
到位时效 | 2 | 资金及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度 | 到位及时(2分) | 2 | |||||
不及时但未影响项目进度 (1分) | |||||||||
不及时并影响项目进度(0.5分) | |||||||||
资金管理 | 10 | 资金使用 | 7 | 支出依据合规,无虚列项目支出情况;无截留挤占挪用情况;无超标准开支情况;无超预算情况 | 虚列套取扣4-7分 | 7 | |||
依据不合规扣2分 | |||||||||
截留、挤占、挪用 扣3-6分 | |||||||||
超标准开支扣2-5分 | |||||||||
超预算扣2-5分 | |||||||||
财务管理 | 3 | 资金管理、费用支出等制度健全;制度执行严格;会计核算规范 | 财务制度健全(1分)严格执行制度(1分)会计核算规范(1分) | 3 | |||||
组织实施 | 10 | 组织机构 | 1 | 机构健全、分工明确 | 机构健全、分工明确 (1分) | 1 | |||
项目实施 | 3 | 项目按计划开工;按计划进度开展;按计划完工 | 按计划开工(1分) 按计划开展(1分) 按计划完工(1分) | 1 | |||||
管理制度 | 6 | 项目管理制度健全;严格执行相关管理制度 | 管理制度健全(2分) | 6 | |||||
制度执行严格(4分) | |||||||||
项目绩效 | 55 | 项目产出 | 15 | 产出数量 | 5 | 根据该项目实际,标识具体明确的产出数量 | 对照绩效目标,按实际产出数量率计算得分(5分) | 3 | |
产出质量 | 4 | 根据该项目实际,标识具体明确的产出质量 | 对照绩效目标,按实际产出质量率计算得分(4分) | 3 | |||||
产出时效 | 3 | 根据该项目实际,标识具体明确的产出时效 | 对照绩效目标,按实际产出时效率计算得分(3分) | 3 | |||||
产出成本 | 3 | 根据该项目实际,标识具体明确的产出成本 | 对照绩效目标,按实际产出成本率计算得分(3分) | 3 | |||||
项目效果 | 40 | 经济效益 | 8 | 根据项目实际,标识所产生的直接或间接的经济效益 | 对照绩效目标,按经济效益实现程度计算得分(8分) | 6 | |||
社会效益 | 8 | 根据项目实际,标识所产生的社会效益 | 对照绩效目标,按社会效益实现程度计算得分(8分) | 7 | |||||
环境效益 | 8 | 根据项目实际,标识对环境所产生的积极或消极影响 | 对照绩效目标,按对环境所产生的实际影响程度计算得分(8分) | 7 | |||||
可持续影响 | 8 | 项目产出能持续运用;项目运行所依赖的政策制度能持续执行 | 项目产出能持续运用(4分) | 4 | |||||
所依赖的政策制度能持续执行(4分) | 4 | ||||||||
服务对象满意度 | 8 | 项目预期服务对象对项目实施的满意程度 | 按收集到的项目服务对象的满意率计算得分(8分) | 8 | |||||
总分 | 100 | 100 | 100 | 89 |